主任、各位副主任、秘书长、各位委员:
为配合本次常委会会议听取和审议全州2014年上半年国民经济和社会发展计划、财政预算执行情况及2013年全州及州级预算执行和其他财政收支的审计工作情况,审查批准2013年州级财政决算(草案),依据《中华人民共和国监督法》、《临夏州人大常委会监督和审议国民经济和社会发展规划与年度计划暂行办法》、《临夏州人大常委会财政预算审查监督暂行办法》规定以及州人大常委会年度工作要点的安排,州人大常委会组织调研组,于8月11日至14日,分别到临夏县、东乡县、和政县、康乐县和州发改、财政、审计部门,对全州2014年上半年国民经济和社会发展计划、财政预算执行情况及2013年州级财政决算(草案)、2013年度审计工作情况进行了调研。本次调研由州人大财经委负责组织,州人大办公室、州政府办公室、州发改、财政、审计部门的负责同志参加。调研组分赴四个县共看了12个点,就两个《暂行办法》的贯彻执行情况进行了深入调研,既对州十四届人大四次会议批准的全州国民经济和社会发展计划、财政预算执行情况进行检查,也对各县在执行过程中好的做法和存在的困难问题进行了深入了解,为全面、准确地审议好计划、财政工作报告奠定了坚实的基础。刚才州发改委主任赵廷林、州财政局局长高永平、州审计局局长金存智受州人民政府委托分别作了关于2014年上半年全州国民经济和社会发展计划执行情况的报告、关于2013年全州及州级财政决算(草案)和2014年上半年财政收支预算执行情况的报告、关于2013年州级财政预算执行的审计工作情况的报告,我们认为,上述报告是实事求是的,同意以上报告,建议本次常委会会议做进一步的审议。现将调研和初步审查情况报告如下:
一、关于2014年上半年全州国民经济、社会发展计划和财政预算执行情况
今年以来,州人民政府在州委的坚强领导下,坚持以党的十八大、十八届三中全会精神为指导,以全面深化改革为统揽,认真贯彻落实省委、州委的总体发展思路,努力克服全州经济增速放缓、下行压力加大等不利因素,按照州十四届人大四次会议批准的2014年全州国民经济和社会发展计划、财政预算,坚定不移的地抓好保增长、保民生、保稳定各项工作,全州经济社会呈现出速度趋稳、结构优化、效益提高、民生改善的良好态势。
(一)从主要经济指标完成情况来看,全州经济发展形势良好,达到了上半年既定的各项目标任务。上半年,在全国全省经济增速放缓、下行压力加大的情况下,全州实现生产总值79.36亿元,同比增长11.2%;完成固定资产投资111.62亿元,同比增长24.82%;社会消费品零售总额28.26亿元,同比增长13.1%;公共财政预算收入7.05亿元,同比增长19.6%;城镇居民人均可支配收入7220.9元,同比增长12.3%;农民人均现金收入2236.3元,同比增长14.5%。主要经济指标实现了“双过半”的目标任务。
全州上半年大口径财政收入完成12.7亿元,占州十四届人大四次会议批准预算的51%,上半年支出完成71.3亿元,占变动预算的62%,同比增长11.6%、15.7%。州级上半年财政收入4400万元,占州十四届人大四次会议批准预算的53%,州级上半年支出完成6.2亿元,占变动预算的42.2%,同比分别增长13.1%、1.4%。
(二)从重大项目建设情况来看,项目建设扎实推进,项目工作成效显著。上半年,全州共实施500万元以上项目513项、计划总投资866.34亿元、完成投资116亿元。临夏中学学生公寓楼、市县一体化快速通道临夏市段、康乐灾后重建、刘库二期等225个新建项目开工建设,完成投资46.3亿元;临合高速、永靖水电博览园、临夏海螺水泥重组技改等228个续建项目进展顺利,完成投资69.7亿元;兰合铁路项目可研已上报国家发改委,初设编制工作加快开展,部分控制性工程将在年内开工建设;永靖县刘盐八库区地质灾害综合治理项目农业工程实施方案已由省发改委批复;招商引进了蒙牛乳制品等重大项目,中天建商业广场、甘肃兴发新型建材生产线等招商引资项目开工建设,到位资金71.63亿元、同比增长42.3%,其中新开工项目到位资金20.9亿元,续建项目到位资金50.7亿元,招商引资成效显著。
(三)从财政运行的情况来看,财政管理不断强化,财政金融运行良好。财税部门充分发挥职能作用,采取有效措施,积极应对全州宏观经济趋紧、下行压力加大等因素影响,严格执行《临夏州州级财政资金管理意见》、《临夏州州级非税收入收支管理意见》等,坚持“先有预算、后有支出”的原则,积极培植财源,强化税收征管,全力落实各项抓收促缴措施,严格执行“收支两条线”管理,加大非税收入查收清缴力度,确保各项收入及时足额入库。
二、关于2013年全州及州级财政决算情况
2013年,全州大口径年终决算收入21.9亿元,一般预算收入152.5亿元,支出150.3亿元,各级财政当年均实现收支平衡;州级年终决算收入0.75亿元,一般预算收入18.7亿元,支出17.4亿元,州级财政当年实现收支平衡,州级财政累计赤字1.17亿元(当年消化财政赤字581万元)。财政收支预算执行良好,财政收支逆势走强,财政综合实力明显增强,有力地保障了全州重点项目建设和民生支出的资金需求。建议本次会议批准2013年州级财政决算(草案)。
三、关于2013年全州及州级预算执行和其他财政收支的审计工作情况
审计工作紧紧围绕全州经济工作中心,认真贯彻全国全省审计工作会议精神,以促进宏观调控政策措施落实、维护地方经济安全、推进体制机制创新、保障和改善民生以及反腐倡廉建设等为重点,突出了跟踪审计、财政投资、经济责任审计、重点民生项目、专项资金和政府重大投资项目六个方面的审计,加强了对违法违规与腐败问题的暴露和查处,努力促进依法行政和反腐倡廉建设,有力地维护了财经秩序,推动了全州经济社会的健康有序发展。针对审计发现的问题,截至调研前,依法出具审计报告51份,审计决定30份。审计查出违纪违规资金3702万元,管理不规范资金32731.09万元;收缴罚款49万元,核减工程价款471万元,促进财政增收节支242万元。对审计查出的问题,要求有关单位进行认真整改。截至调研前,已整改落实审计决定21份,落实率为70%,正在整改落实9份;审计查出违规和管理不规范问题23项,已整改落实12份,涉及资金4841.89万元,其余问题正在整改落实之中。审计部门努力克服审计任务繁重、审计人员不足等困难,着力开展审计工作,有力地发挥了审计的监督职能和“免疫系统”功能。
四、存在的主要问题
通过调研,我们感到,虽然在上半年全州国民经济和社会发展计划、财政预算执行过程中,全州经济稳步发展,财政预算执行良好,但仍存在一些不容忽视的问题,必须在下半年的工作中认真加以研究。一是主要经济指标增幅低于预期,如生产总值、固定资产投资、社会消费品零售总额等指标虽然完成了省下目标,但州定目标均未完成;二是财政收入中新的增长点不多,收入任务压力较大;财政改革进展缓慢,部门预算、公务卡改革等财政改革不够深入;项目申报和专项资金管理不够规范,财政监督还不到位;三是审计任务繁重与审计专业队伍力量不足的矛盾依旧突出,信息化审计推行步伐缓慢。
五、几点建议
针对以上存在的问题,我们提出如下建议:
1、进一步加强经济运行情况分析,采取有效措施,确保完成全年的经济目标任务。要切实加强经济运行的监测、预警和指导,对经济运行和主要指标进展情况进行实时分析;对建设项目中新开工项目未开工、续建项目未复工的要及时督促开工;对工作中出现的新问题、新困难,要采取措施,着力解决,确保实现全年的经济目标任务。
2、进一步深化财政改革,强化财政监督和管理。要加快部门预算、公务卡改革、预算绩效评价等财政改革,规范预算管理,杜绝预算执行的随意性;加强对重点行业、重点单位和重点项目的监督检查,健全完善各单位内控机制,确保资金安全有效运行。
3、进一步加强审计工作,努力提高审计质量与效率。要加强队伍建设,培养一支思想过硬、业务精湛、胜任工作的审计队伍;要加快核算软件的推广使用,着力推进计算机审计的运用,提高审计工作的质量与效率。